treasury.cz / 04.11.2010 08:45
Sněmovna momentálně projednává novelu zákona o DPH s předpokládanou účinností od 1.1.2011. V případě schválení bude mít negativní vliv na cash-flow firem. Důvodem je změna v uplatňování daně na vstupu až v měsíci, ve kterém společnost přijala fakturu (doposud v měsíci, ve kterém se uskutečnilo zdanitelné plnění). Uplatnění daně na výstupu zůstává nezměněno. V praxi to bude znamenat jednoměsíční posun v cash-flow z titulu odpočtu DPH u těch faktur, které společnost neobdrží v tom samém měsíci, ve kterém se uskuteční zdanitelné plnění.
treasury.cz / 25.10.2010 08:07
Podle toho, jak jste problém popsal se domnívám, že jste v adresáři, ze kterého importujete textový soubor do e-bankingu, nastavili uživatelům read-only přístupová práva. A teď chcete zajistit, aby do e-bankingu nebylo možné importovat soubor z jiného adresáře. Tohle je postup, který umožní zajistit bezpečné odesílání plateb:
1. vytvořit adresář s read-only právy pro uživatele, kam se bude textový soubor s platbami exportovat,
2. v exportu z účetního systému fixně nastavit cestu do tohoto adresáře tak, aby uživatel neměl oprávnění tuto přednastavenou cestu měnit,
3. při importu v e-bankingu fixně nastavit cestu do tohoto adresáře tak, aby uživatel neměl možnost tuto přednastavenou cestu změnit a nebylo možné importovat z jiného adresáře
Problém je, že většina e-banking aplikací neumožňuje fixně nastavit cestu k importnímu souboru, resp. omezit práva jednotlivých uživatelů tak, aby nebyli schopni přednastavenou cestu měnit. Jsou ovšem i světlé výjimky, které to umožňují, např. Profibanka Komerční banky, kde cestu může nastavit administrátor a ostatní uživatelé ji nemůžou měnit. Import tak lze provést pouze z nastaveného adresáře.
Pakliže toto nastavení e-banking neumožňuje, lze diskutované riziko zmírnit posílením interních kontrol.
Pro zajištění bezpečnosti odesílání plateb je minimálně vhodné oddělit osoby generující/importující platby a osoby provádějící autorizaci (podpis) plateb. Každé posílení interní kontroly snižuje toto operační riziko.
klim5 / 22.10.2010 17:42
Chtěl bych požádat o pomoc s problémem ohledně bezpečnosti odesílání plateb, který momentálně řešíme. Problém se týká exportu plateb z účetního systému do e-bankingu.
Máte někdo zkušenosti, zda existuje e-banking, kde lze nějak fixně nastavit cestu k adresáři, odkud se importuje textový soubor s platbami do e-bankingu? Snažíme se ošetřit riziko toho, aby pracovník, který vytvoří textový soubor s platbami z účetního systému a odesílá tento soubor do e-bankingu, nemohl tento soubor změnit, resp. uložit si tento soubor do jiného adresáře, kde by mohl soubor editovat a následně odeslat.
Díky
treasury.cz / 02.07.2010 14:46
V médiích se o tom téměř vůbec nemluvilo, ale od 1.7.2010 se zvyšuje příspěvek do Fondu pojištění vkladů, co má za následek snížení úrokových sazeb z termínovaných vkladů přes přelom kalendářního měsíce. Nově se platí 0,04% z průměrného objemu vkladů v daném čtvrtletí, kde průměrný objem vkladů se spočítá z objemu vkladů k poslednímu dni každého kalendářního měsíce v daném čtvrtletí. V podstatě to znamená 0,16% p.a. z objemu vkladu, který bude přes přelom měsíce.
Pozor na neseriózní jednání některých bank! Máme praktickou zkušenost s jednou bankou, která nám tvrdila, že těch 0,16% p.a. musí sundavat i z vkladů, které nejsou přes přelom měsíce.
Detailnější informace §41c, odst. 6 zákona č. 21/1992 Sb. o bankách, který najdete např. zde: http://www.cnb.cz/miranda2/export/sites/www.cnb.cz/cs/legislativa/zakony/download/zakon_o_bankach.pdf