Platební styk je důležitou součástí obchodních vztahů s úzkým propojením na řízení likvidity a cash flow. Pochopení zákonitostí fungování mezibankovního platebního styku pomáhá finančním ředitelům a lidem z treasury při řízení a plánování cash flow, investic, či financování (např. na základě informace o datu a způsobu odeslání platby odvodí treasury manažer datum připsání platby na účet).
| • | tuzemské platby |
| • | zahraniční platby |
Tuzemská platba (pozn.: z pohledu subjektu se sídlem v České republice) je platba v CZK placena z účtu v bance v České republice na jiný účet v bance v České republice.
Vypořádání tuzemské platby mezi dvěma účty v té samé bance proběhne jenom v rámci dané banky (ne přes clearingový systém centrální banky). Odepsání z účtu plátce i připsání na účet příjemce bude v den splatnosti. Tato povinnost bankám vyplývá ze zákona (§ 8 Zákona č.124/2002 Sb. o platebním styku).
Jedná-li se o vypořádání mezi dvěma účty v různých bankách, musí platba projít clearingovým centrem centrální banky (ČNB). Ze zákona (§ 109-110 Zákona č.284/2009 Sb. o platebním styku) má banka plátce povinnost poslat peníze do clearingového centra ČNB nejpozději následující pracovní den po odepsání peněz z účtu plátce. Banka příjemce má povinnost připsat peníze na účet příjemce v ten samý den, kdy je dostala v clearingovém centru. V praxi to znamená, že banka plátce odepíše peníze z účtu plátce v den splatnosti a je na její vůli, příp. časových možnostech, zda ty peníze připíše do clearingu ČNB v ten samý den anebo až následující. Banka příjemce na výběr už nemá, musí peníze připsat na účet příjemce v den, kdy je dostala z clearingu ČNB. Suma sumárum, standardní tuzemský převod může trvat maximálně 1 pracovní den.
Výše popsaný postup se týká standardních plateb. Existuje ještě možnost poslat prioritní platbu (někdy nazývaná jako expresní nebo same day value). Tyto platby jsou odepsány v den splatnosti z účtu plátce, ve stejný den doručeny do clearingu ČNB a zároveň v ten den připsány na účet příjemce v jiné bance. Závěr: prioritní převod trvá 0 pracovních dní (vše se provede ve stejný den).
Clearing ČNB zajišťuje vypořádání plateb mezi bankami. Každá tuzemská banka má v ČNB svůj účet, přes který se její pozice vypořádá. Existují dva způsoby vypořádání: Net settlement a RTGS (Real Time Gross Settlement).
| Net settlement | je založený na principu vyrovnání netto pozice na konci obchodního dne. Příchozí i odchozí transakce se v průběhu dne na účtu banky evidují, na konci dne se vypořádá pozice jednou částkou. |
| RTGS | funguje na principu vypořádání v reálném čase (v průběhu dne). Nutnou podmínkou je, že banka plátce musí zajistit krytí pro každou transakci. |
| • | standardní transakce - nízká priorita |
| • | prioritní transakce (klientské a bankovní) – vysoká priorita |
Provozní doba systému je od 17:00 dne D-1 do 16:00 dne D. V čase 15:30-16:00 musí banky vyrovnat zápornou bilanci účtu.
| • | platba v CZK mezi účtem v bance v České republice a účtem v bance v zahraničí anebo |
| • | jakákoli platba v cizí měně (měně jiné než CZK) bez ohledu na to, zda se jedná o převod mezi dvěma účty v bankách v České republice anebo mezi účtem v bance v České republice a účtem v bance v zahraničí. |
Clearingový systém centrální banky vypořádá jenom tuzemské platby. Vypořádání zahraničních plateb probíhá přes korespondenční banku. Korespondenční bankou je banka se sídlem v zemi, kde je měna převodu domácí měnou. Tzn. např. pro platbu v USD musí být korespondentem americká banka, nebo pro platbu v CZK musí být korespondentem česká banka.
Příklad:
Klient posílá platbu v JPY z účtu v České republice na účet v USA. Česká banka pošle peníze pres některou japonskou banku, která dál zajistí připsání peněz na účet v USA.
Ze zákona (§ 109-110 Zákona č.284/2009 Sb. o platebním styku) má banka plátce povinnost poslat peníze bance příjemce tak, aby byly připsány na účet příjemce v den, na kterém se domluvil plátce s odesílající bankou. V případě, že takový den nebyl stanoven, musí banka provést převod tak, aby peníze byly připsány nejpozději do 5 pracovních dnů po odepsání peněz z účtu plátce. U převodů v měně EUR je tato lhůta kratší - maximálně 2 dny.